ISA란 무엇인지 알아보자 (중개형 ISA를 가입해야하는 이유)

2016년도에 출시되어 잠깐 떴다가 많은 사람들에게 잊혀져 가고 있었던 비운의 ISA...

나도 예전에 ISA가 뭔지 잠깐 알아보긴 했는데, 별로 장점이랄 게 없어 보여서 그냥 잊고 살았음.

IRP(개인형 퇴직연금)이랑 이름도 비슷해서 헷갈리기도 했었고 ㅋㅋ

그런데 2021년 올해부터 ISA 제도가 개편되면서 다시 사람들의 관심을 받기 시작했다고하여 알아보았다.

ISA가 처음인 우리 재테크 유치원 친구들을 위해 ISA가 도대체 무엇인지, ISA를 만들면 무엇이 좋은지 알아보도록 하자!

 

ISA란?

Individual Savings Account, 우리나라 말로하면 "개인 종합자산 관리계좌"이다.

정부에서 국민들에게 자산 증식의 기회를 제공하기 위해 만든 제도.

우리나라말로 부르면 길고 어려우니까 보통 "ISA"라 부르며, ISA는 예적금, 주식, ETF, ELS 같은 어떤 금융 상품을 말하는 게 아니라 하나의 '계좌'이다.

 

ISA 계좌안에 다양한 금융상품을 담을 수 있음

 

우리는 예금을 하려면 예금 통장을 만들어서 그 안에 돈을 넣고, 주식을 하려면 주식 계좌를 만들어서 그 계좌로 주식투자를 한다. 각각의 금융상품에 맞는 계좌를 만들어야 한다.

하지만 ISA 계좌는 하나만 만들면 그 안에 금융 상품들을 전부 다 담을 수 있다.

또한 이 ISA 계좌 안에서 굴리는 상품들은 비과세!! 즉 세금을 내지 않아도 된다는 아주 아주 큰 장점이 있다.

 

 

ISA 비과세 예시

 

예를들어 일반 은행 예금 통장이 만기가 돼서 예금 이자 100만 원을 받는다고 하면, 우리는 100만 원을 모두 받지 못하고 이자소득세 15.4%를 떼이고 846,000원만 받을 수 있다.

하지만 ISA계좌는 비과세이기 때문에 이자 100만 원을 온전히 다 받을 수 있음!

 

ISA 가입 조건

우오오 세금을 안내도 된다니, 아주 갸꿀이잖아? 저도 가입하고 싶어요!! 가입 조건이 어떻게 되나요~?

 

 

1. 가입 자격

ISA의 가입은 증권사, 은행에서 언제든지 가입 가능.

단, 1인 1계좌만 만들 수 있다. (ex. 은행에서 ISA 계좌 만들었으면 증권사에서는 개설 불가능.)

가입 나이는 만 19세 이상. (근로소득이 있으면 15세 이상부터도 가입 가능)

단, 직전 3년 중에 '금융소득종합과세 대상자' 였다면 가입이 불가하다.

('금융소득 종합과세 대상자'란 은행 이자와 주식 배당금 소득이 연 2,000만 원 넘는 부자들을 말한다.)

 

2. 납입 한도

1년에 2,000만원까지 넣을 수 있는데, 다 안 넣으면 다음 연도로 이월도 가능하다!

예를 들어 올해 1,000만 원만 넣었다면 남은 한도인 1,000만 원은 내년으로 이월돼서 내년 한도는 3,000만 원이 된다.

5년간 최대 1억까지 넣을 수 있는데 아까 말했듯이 안 넣으면 한도 금액이 계속 이월되기 때문에 마지막 연도에 1억 한꺼번에 넣을 수도 있다.

 

3. 편입 가능 상품

예적금, 펀드, 리츠, ELS, 국내 주식, ETF 등 웬만한 금융 상품은 다 된다고 보면 된다.

국내 주식은 원래는 안됐었는데 이번에 새로 개편되면서 가능해졌다!

 

ISA의 세제혜택 (일반형 VS 서민형)

우리는 비과세 혜택을 받기 위해 ISA 계좌를 개설하기로 했다.

그런데 ISA는 2가지 종류가 있음. 일반형과 서민형.

서민형이 혜택이 더 크지만 가입 조건이 있다.

근로소득 5,000만 원 이하이거나 종합소득 3,500만 원 이하인 사람만 가입 가능하다.

5,000만 원이 넘는 사람은 일반형으로 가입해야 한다.

 

 

ISA가 우리에게 세제혜택을 주긴 하지만 한도 끝도 없이(?) 주지는 않는다 ㅋㅋ 

손익 통산해서 순소득에 대해 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세이다.

('손익통산'이라는 말은 예를 들어 주식으로 500만 원 수익이 났고, 펀드로 100만 원 손실이 났으면, 수익과 손실을 합친 순수익 400만 원으로 보겠다는 뜻이다.)

그리고 비과세 한도를 초과한 수익금에 대해서는 9.9% 분리과세한다.

('분리과세'는 종합소득이나 이런 거에 안 잡히고 정해진 세금만 내면 딱 끝이라는 말이다.)

 

 

500만 원의 수익이 발생했다고 쳤을 때, 일반 예금이나 펀드로 수익을 냈다면 15.4% 세금 내고 실수령액은 423만 원이다. 하지만 ISA 계좌(서민형)라면 400만 원 초과금인 100만 원에 9.9% 세금만 내고 실수령액은 490만 1천 원이 되어서, 자그마치 67만 1천 원을 더 가질 수 있다!

ISA 운용방식

 

 

잉! 아까 일반형, 서민형 중에 골랐는데 일임형, 신탁형, 중개형?? 이건 또 뭔가요?!

일반형, 서민형은 소득에 따라 세제혜택 차이를 두는 걸 말하는 거고, 이건 ISA계좌를 '운용하는 방식'을 말하는 것이다.

원래는 일임형, 신탁형 두 가지만 있었는데, 이번에 개편되면서 중개형 ISA가 추가되었음!

 

일임형

일정액의 보수를 주면 금융회사가 내 ISA 계좌에 있는 돈을 굴려주는 방식인데 당연히 난 비추임 ㅋㅋ

우리는 내 자산을 스스로 지키고 불리기 위해 재테크 공부를 하는 것이지 남이 대신해주는 걸 바라는 게 아니다.

물론 금융회사가 굴려준다고 해서 원금보장이 되는 것도 아니다. 원금손실이 발생할 수 있다.

 

신탁형

신탁형 ISA는 내가 직접 금융상품에 투자하는 방식이긴 한데, 주식투자는 불가능하다.

 

중개형

이번에 새로 생겼으며 국내 주식투자가 가능해졌다. 

당연히 내가 직접 운용할 수 있고 주식투자도 가능한 중개형 ISA를 가입하면 된다.

단, 아직 중개형 ISA 계좌 개설이 가능한 증권사가 많지 않다.

(3월 1일 현재 삼성증권, NH투자증권 2곳에서만 개설 가능. 올 상반기 거의 모든 증권사에서 중개형 ISA 출시 예정.)

 

그런데 여기서 의문점이 하나 생긴다.

국내 주식은 원래 세금이 없으니 세제혜택 받을 것도 없는데, 굳이 ISA 계좌로 주식투자를 할 필요가 있나요? 

당연히 있지! ㅋㅋ

 

1. 배당소득세 절세

주식을 매도했을 때 발생하는 수익은 세금이 없지만 배당금은 15.4% 배당소득세가 있다.

하지만 ISA 계좌라면 배당소득세를 안내도 된다!

 

2. 국내 상장 해외 ETF 투자

일반 주식계좌로 "국내 상장 해외 ETF" (ex. TIGER 미국나스닥100, KODEX 미국FANG플러스, KODEX 차이나항셍테크 등)를 매도하면 수익금에 대해 15.4% 배당소득세를 내야 한다. 또 분배금에 대해서도 15.4% 배당소득세가 있다.

하지만 ISA 계좌라면~? 배당소득세를 안내도 된다!

('ETF 세금'에 대한 자세한 내용은 아래 링크를 클릭)

ETF 세금 유형별로 한번에 정리해드림

 

3. 주식투자 손실 시 유리

만약 내가 일반형 ISA를 갖고 있다면 비과세 한도는 200만 원이다.

하지만 주식투자로 100만 원 손실이 발생했다면 손익통산으로 비과세 한도는 300만 원으로 늘어나는 효과가 있다.

 

ISA 연금으로 이체

ISA 제도 개편이 되면서 좋아진 점 또 하나가 바로 연금으로 이체가 가능하다는 것이다.

ISA로 열심히 자산을 굴리고 세제혜택도 받은 돈을 만기 시 현금화 한 다음, 내 연금계좌에 이체할 수 있다.

그리고 연금 계좌로 이체한 돈은 300만 원까지 추가 세액공제도 받을 수 있다!

(ex. 연금펀드, IRP 합친 세액공제 한도 700만 원 + ISA 추가 세액공제 300만 원 = 최대 세액공제 한도 1,000만 원)

('연금저축펀드'에 대해 자세히 알고 싶으면 아래 링크를 클릭)

연금저축펀드란 무엇인가 장점과 단점도 알아보자

 

ISA의 단점

이렇게 좋은 만능 계좌 ISA. 그렇다고 무조건 장점만 있는 것은 아니다. 단점 또한 존재한다...

 

1. 의무가입 기간

아까 말했듯이 ISA는 정부에서 국민들의 자산 증식을 위해 세제혜택을 주는 것이라고 했다.

혜택을 주는 대신 의무가입 기간이 있다. 의무가입 기간은 최소 3년에서 최대 5년까지이다.

물론 원금에 대해서 중도인출이 가능하긴 하지만, 그래도 3년이라는 어떻게 보면 짧고 어떻게 보면 긴 시간 동안 돈이 묶인다는 건 썩 기분이가 좋지는 않다 ㅋㅋ

 

2. 만기 시 현금화해야 함

 

 

만기일이 되면 ISA 계좌 안에 있는 나의 자산들을 모두 매도해서 현금화시켜야 한다.

내가 갖고 있는 주식이나 펀드가 ISA 만기 시기가 되었을 때 수익을 잘 내고 있는 상태라면 괜찮지만, 시장 상황이 좋지 않아 내 자산들이 마이너스 상태라면 존버도 못하고 손실 본 상태에서 현금화해야 할 수도 있다.

물론 만기일을 늘려서 좀 더 버텨볼 수도 있겠지만 그러면 또 그 기간 동안 돈이 묶이게 되는 거니까...

어휴 머리 아파! 이것이 ISA의 가장 큰 단점이 아닌가 생각한다 ㅋㅋ

 

그래서 ISA 가입해 말아?

결론부터 얘기하자만 나는 ISA에 가입하였다.

주택자금, 결혼자금 마련 등 한 푼이라도 더 모아야 할 시기에 돈이 묶인다는 게 좀 걸리긴 하지만, 요새 워낙 예적금 금리가 낮다 보니까 그냥 3년짜리 예금 든다 생각하고 조금만 굴려보기로 했다 ㅋㅋ

가까운 미래(1~2년)에 큰 목돈 들어갈 일이 있는 사람들은 비추지만, 중장기간(3~5년)의 시간적 여유를 두고 굴릴 수 있는 돈이 있다면 ISA 계좌를 만들어 세제혜택을 최대한 누리는 것이 좋겠다!

 

마지막으로 내가 ISA 가입하기 전에 증권사 직원에게 물어본 질문 몇 가지를 공유하고 포스팅을 마치고자 한다.

1. 서민형 ISA 가입을 위해 홈텍스에서 소득증명서 발급을 해야 하는데, 아직 연초라 소득증명서 발급이 안된다?
재작년(19년도) 소득증명서로 일단 서민형 가입하고, 추후 국세청에서 알아보고 가입 자격 통지해줌.
5,000만 원 넘어 서민형 가입 불가라고 계좌가 없어지거나 하진 않고 일반형 ISA로 바뀜

2. 가입 당시 근로소득 5,000만 원 이하여서 서민형 ISA로 가입했는데, 가입 1년차는 근로소득 5,000만원 이하였지만, 가입 2년차 때는 연봉이 올라서 소득이 5,000만원 넘었다. 이럴 때는 내 계좌가 일반형으로 바뀌는가? 
아니다. 서민형으로 가입했으면 만기 시까지는 서민형 유지됨.

3. 3년 만기일이 다가오는데 더 연장하고 싶다. 어떻게 하나?
만기일 3개월 전부터 하루 전날까지 연장 신청하면 가능. 영업점 방문해야 함.
단, 원래 서민형 ISA였는데 연장 신청했을 때 소득 5천 넘는 상태이면 일반형 ISA 돼버리니까 조심해야 함.
서민형으로 받았던 혜택 다 사라짐.
소득 5천 넘었다? > 연장하지 말고 서민형 해지 후 다시 가입.

4. 만기일까지 ISA 계좌 안에 있는 자산들 (ex. 주식, ETF) 갖고 있으면 어찌 되는가?
만기 되기 전에 꼭 직접 매도해서 현금화해야 함.
만기일까지 갖고 있으면 증권사에서 일괄 매도함. (이건 추후 변경될 수도 있다고 함)

5. 혹시 만기 돼서 연금으로 이동시에는 내 자산 매도 안 해도 됨? 연금 계좌로 이동되는가?
ㄴㄴ 현금화시켜야 함.
참고로 연금으로 이동 방법은 ISA 계좌 해지일로부터 60일 이내에 해당 금액 연금 계좌에 입금시키면 됨.
그럼 300만 원 한도 세액공제 혜택 받을 수 있음.

 

ISA관련 사이트 "ISA 다모아"

ISA 다모아

 
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